Programmalijn Dienstverlening | Realisatie | Begroting voor | Begroting na | Realisatie | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
Personeel | 19 | 15 | 15 | ||
Reserves | 8.331 | 105 | 90 | 90 | |
Overig | 6.191 | 6.735 | 6.298 | 5.803 | -495 |
Saldo baten | 14.541 | 6.840 | 6.388 | 5.908 | -480 |
Personeel | 7.850 | 8.335 | 8.537 | 8.029 | 508 |
Kapitaallasten | 339 | 631 | 493 | 493 | |
Reserves | 524 | 3.000 | 3.000 | ||
Overig | 14.293 | 7.391 | 6.883 | 7.345 | -462 |
Saldo lasten | 23.007 | 16.357 | 18.913 | 18.868 | 45 |
Saldo Dienstverlening | -8.466 | -9.517 | -12.526 | -12.960 | -434 |
Baten
De afwijking, € 480.000 nadeel op de baten, wordt verklaard door:
- College van B&W: Een voordeel € 679.000 in de baten komt door de vrijval uit de pensioenvoorziening APPA (oud) wethouders door de stijging van de actuariële rekenrente. Deze vrijval uit de voorziening is toegevoegd aan de egalisatiereserve rente conform financieel beleid.
- Wijkgerichte aanpak: De baten en lasten salderen. Zie toelichting onder Lasten.
- Register niet ingezetenen: Een voordeel van € 194.000, veroorzaakt door meer inschrijvingen, mutaties en digiD-verstrekkingen dan geprognosticeerd. Daarnaast zijn de vergoedingen gestegen.
- Geresstraat grex: Een uitgebreide toelichting op de majeure projecten en de totaallijst grondexploitaties staat in naar de paragraaf Grondbeleid en de bijlage Grondexploitaties.
Lasten
De afwijking, € 45.000 voordeel op de lasten, wordt verklaard door:
- College van B&W: Als gemeente hebben we te maken met de Algemene Pensioen- en uitkeringswet Politieke Ambtsdragers (Appa). Het Besluit begroting en verantwoording (BBV) verplicht gemeenten een voorziening in stand te houden voor de opbouw en betaling van de pensioenen van de wethouders. Er is een wetsvoorstel overdracht Appa-pensioenen naar het ABP in voorbereiding. Hierin wordt geregeld dat vanaf 2028 de pensioenen van de wethouders worden overgedragen aan het ABP. In de omvang van de voorziening is nu ook rekening gehouden met de dekkingsgraad van het ABP conform de uitspraak van de Commissie BBV. De omvang van de voorziening is verhoogd met een niet voorzien bedrag van € 2,1 miljoen.
- Wijkgerichte aanpak. De baten en lasten salderen. Het gaat om investeringen in Vastenavondkamp. Deze zijn in eerste instantie ten laste van de exploitatiemiddelen geboekt en vervolgens gecorrigeerd vanuit het investeringsbudget van € 4,6 miljoen.
- Geresstraat grex: Een uitgebreide toelichting op de majeure projecten en de totaallijst grondexploitaties staat in de paragraaf Grondbeleid en de bijlage Grondexploitaties.
- Personeelskostenbegroting: Deze toelichting staat in de paragraaf Bedrijfsvoering.