In het treasurystatuut staan de wettelijke kaders uit de wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) en de beleidsdoelstellingen voor de financieringsfunctie. In het jaarverslag blikken we terug in hoeverre de beleidsdoelstellingen zijn gerealiseerd.
In het treasurystatuut staan de volgende doelstellingen:
- Het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities.
- Het beschermen van gemeentelijke vermogens- en (rente-)resultaten tegen ongewenste financiële risico’s.
- Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities.
- Het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet Fido en de limieten en richtlijnen van het treasurystatuut.
Doelstelling 1 kunnen we waarborgen door relaties te onderhouden met banken en financiële dienstverleners (accountmanagement). In deze paragraaf staat wat we in 2025 hebben gedaan om de overige doelstellingen uit het treasurystatuut te realiseren.
Conclusie/samenvatting 2025:
We voldoen aan de doelstellingen van de financieringsfunctie. De toegang tot de financiële markten is geborgd. De benoemde financieringsrisico's worden goed beheerst en de kosten voor de financieringsfunctie zijn geminimaliseerd. In de eerste helft van 2025 verlaagde de Europese Centrale Bank de rente van 3% naar 2%. Over de volle breedte van de begroting (baten en lasten, investeringen, bestemmingsreserves) zijn minder uitgaven gedaan dan begroot. Daarom zijn er meer rente inkomsten gerealiseerd.